泰安市行政执法案卷评查办法
山东省泰安市人民政府
政府令【第120号】
泰安市行政执法案卷评查办法
《泰安市行政执法案卷评查办法》已经市政府批准，现予公布，自2007年5月1日起施行。
市 长 二ＯＯ七年四月十七日
泰安市行政执法案卷评查办法
第一章 总 则
第一条 为贯彻落实国务院《全面推进依法行政实施纲要》，推进行政执法责任制的开展，规范行政执法行为，提高行政执法水平，维护公民、法人和其他组织的合法权益，根据有关规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称行政执法部门（组织），是指市、县（市、区）人民政府所属的具有行政执法职能的行政机关、省以上实行垂直管理的行政执法部门、法律法规授权的行政执法组织以及依照法律法规规章规定接受委托的行政执法组织。
本办法所称行政执法案卷，是指行政执法部门（组织）在作出行政许可、行政处罚、行政强制、行政复议、行政征收、行政裁决、行政给付、行政确认等具体行政行为时形成的案卷。
第三条 本办法适用于我市行政区域内的行政执法部门（组织）及其行政执法人员。
第四条 市、县（市、区）人民政府领导本行政区域的行政执法部门（组织）的行政执法案卷评查工作。
市、县（市、区）人民政府和行政执法部门（组织）的法制工作机构具体负责行政执法案卷评查的组织、指导、协调和监督工作。
实行垂直管理的行政执法部门领导本系统的行政执法案卷评查工作，并接受同级人民政府的监督检查。
第五条 行政执法案卷评查活动每年定期开展。由各级行政执法部门（组织）先行自查，市、县（市、区）人民政府法制工作机构会同监察、人事等部门对本辖区内的行政执法部门（组织）采取全面检查和重点抽查相结合的办法组织进行。
行政执法案卷评查的结果纳入行政执法责任制考核体系，并作为进行行政执法责任追究的依据。
第二章 行政执法案卷评查的程序及内容
第六条 行政执法案卷评查工作应坚持客观公正、实事求是的原则，严格程序和标准，确保工作质量和效果。
第七条 行政执法案卷评查按照以下程序进行：
（一）市、县（市、区）人民政府法制工作机构会同监察、人事等部门组成评查工作小组；
（二）听取被评查单位自查情况的汇报；
（三）评查工作小组从执法主体、执法对象、认定事实、收集证据、程序流程、适用法律依据、文书格式、立卷质量等方面进行检查和评议；
（四）综合确定评查结果。
第八条 行政执法主体的评查内容：
（一）行政执法部门（组织）是否属于具有行政执法职能的行政机关、法律法规授权组织或依法接受委托执法的组织；
（二）行政执法人员是否具有执法资格，是否取得省政府统一制发的行政执法证件或向人民政府依法备案的行政执法证件；
（三）行政执法部门（组织）是否具有从事该执法行为的法定权限，是否存在超越职权或滥用职权；
（四）是否具有违反行政执法主体资格规定的其他行为。
第九条 行政许可程序的评查内容：
（一）对符合法定条件的行政许可申请是否依法受理，因申请材料不全、不符合法定形式的，是否当场或在5日内一次性告知申请人需要补正的全部内容，并向申请人出具行政许可申请补正通知书；
（二）依法受理的行政许可申请，是否向许可申请人出具了加盖本行政机关专用印章和注明日期的通知书；
（三）依法不予受理行政许可申请，是否说明理由并在规定期限内作出不予受理决定书；
（四）除当场作出许可决定外，对需要核实申请材料实质内容的，是否指派两名以上工作人员进行核查并制作现场勘验笔录；
（五）依法应举行听证的许可事项，是否按照法定程序举行了听证；
（六）是否对被许可人依法进行定期检验或注册等实施监督检查，有无记录；
（七）涉及招标、拍卖、考试、考核、检验、检测、检疫等特定内容的行政许可事项是否适用了行政许可的特别规定；
（八）行政许可是否按照法定项目和标准收费，并使用合法票据；
（九）法律文书是否在规定的期限内送达；
（十）是否有违反行政许可程序的其他行为。
第十条 行政处罚程序的评查内容：
（一）行政处罚前是否履行了告知义务，重大行政处罚是否履行了听证告知义务；
（二）重大行政处罚是否向有关机关备案；
（三）适用简易程序的行政处罚是否符合法定的条件，《当场处罚决定书》的形式和载明的事项是否符合《行政处罚法》的有关规定；
（四）适用一般程序的行政处罚是否有立案审批表、案件调查报告、处理意见呈批表、单位负责人签名等审批手续；
（五）调查案件事实和收集违法行为证据是否符合法律规定的程序，证据的形式要件是否符合有关要求，收集的证据是否作出处理决定的事实依据；
（六）行政执法通知书、行政处罚决定书等方面的执法文书是否依法送达当事人；
（七）行政处罚听证程序是否符合法律的程序规定；
（八）给予罚款、没收违法所得和非法财物是否有合法票据及物品清单，是否违反一事不再罚原则和罚缴分离、收支两条线制度；
（九）是否有违反行政处罚程序的其他行为。
第十一条 行政强制程序的评查内容：
（一）对逾期未履行义务的行政相对人是否履行告知义务，并以书面形式依法定程序送达相对人；
（二）行政执法主体是否依法作出行政强制决定书，并按规定送达行政相对人；
（三）行政强制收取的费用是否合法，票据使用是否合法；
（四）实施行政强制是否按照法定期限进行，有无超期强制情形；
（五）是否有违反行政强制程序的其他行为。
第十二条 行政复议程序的评查内容：
（一）对符合复议条件的申请是否依法受理，是否按规定转送有权机关处理；
（二）是否按法定程序、时限作出复议决定；
（三）在行政复议活动中是否有违反行政复议程序的其他行为。
第十三条 具体行政行为认定事实证据、适用法律依据等方面的评查内容：
（一）具体行政行为认定事实是否清楚、证据是否确凿并合法有效；
（二）行政处理决定适用法律、法规、规章是否准确；
（三）行政处理决定是否公正合理；
（四）其他需要评查的内容。
第十四条 行政执法案卷装订方面的评查内容：
（一）是否做到一案一卷；
（二）卷皮是否按规定内容填写；
（三）卷宗目录填写是否规范；
（四）卷内材料排列顺序是否正确；
（五）卷内材料是否编有页码；
（六）其他有关立卷质量的评查内容。
第十五条 行政执法案卷评查的具体方案和标准，由市、县（市、区）人民政府法制工作机构负责制定并发布。
第十六条 行政执法案卷的评查结果报经同级人民政府批准后，由市、县（市、区）人民政府法制工作机构向各行政执法部门（组织）进行通报。对评查过程中发现的问题，市、县（市、区）人民政府法制工作机构应及时提出处理意见并反馈给行政执法部门（组织），或根据《泰安市行政执法责任追究办法》的规定追究相关行政执法部门（组织）及责任人员的责任。
第三章 附 则
第十七条 法律、法规、规章对行政执法案卷评查工作另有规定的，从其规定。
第十八条 各县（市、区）人民政府和市政府各部门可根据本地、本部门的实际，依照本办法制定实施细则。
第十九条 本办法由泰安市人民政府法制办公室负责解释。
第二十条 本办法自2007年5月1日起施行。
郴州市人民政府办公室关于印发郴州市政府投资建设项目资金管理暂行办法的通知
湖南省郴州市人民政府办公室
郴州市人民政府办公室关于印发郴州市政府投资建设项目资金管理暂行办法的通知
郴政办发〔2009〕２０号
各县市区人民政府，市政府各部门、直属机构、部门管理机构，中省驻郴各单位：
《郴州市政府投资建设项目资金管理暂行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
郴州市人民政府办公室
二○○九年五月二十四日
郴州市政府投资建设项目资金管理
暂 行 办 法
第一章 总 则
第一条 为规范和加强政府投资建设项目资金管理提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于投资体制改革的决定》、《基本建设财务管理规定》等有关法律法规规定，制定本办法。
第二条 本办法所称政府投资建设项目资金是指全部或部分使用财政性资金进行的、用于公益性或公共基础设施建设项目投资的资金。政府投资建设项目资金包括：农业、水利、交通、市政公用设施等基础设施建设资金；教育、文化、卫生、体育、保障性安居工程和生态建设工程等公益性项目建设资金；其他政府公共服务设施建设项目资金。
第三条 政府投资建设项目资金来源包括：
（一）中央和省补助的政府投资建设项目专项资金；
（二）财政预算安排的建设项目资金；
（三）土地使用权出让收入；
（四）转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；
（五）政府融资以及利用国家发行的债券；
（六）投资政府建设项目的社会资金；
（七）其他政府性资金。
第四条 市发改部门负责政府投资建设项目立项审批；市财政部门负责政府投资建设项目资金计划编制、筹集、分配和管理；市建设行政主管部门、市城市建设投资管理中心（以下简称“市城投中心”）等相关部门按照各自职责具体负责政府投资建设项目资金计划编制、建设项目组织实施和资金使用管理；市审计部门依法对政府投资建设项目进行审计监督。
第五条 政府投资建设项目应当依法进行招投标，并按照相关的法律、法规签订合同协议。按规定纳入政府采购范围的货物、工程和服务采购，应根据政府采购的相关法律、法规执行。
第二章 项目预算和决算管理
第六条 政府投资建设项目实行项目计划管理，市发改部门、市建设项目主管部门会同市财政部门编制年度政府投资建设项目投资计划，报市政府批准后执行。
第七条 市财政部门根据市政府批准的政府投资建设项目投资计划，会同市城投中心、市建设项目主管部门编制年度政府投资建设项目资金计划预算，报市政府批准后执行。
第八条 未列入或需增加年度政府投资建设项目资金预算的，应按程序报经市政府批准后，方可列入或增加年度政府投资建设项目资金预算。
第九条 政府投资建设项目建设工程因变更设计需增加工程预算，工程预算增加５％以内的，由市建设项目主管部门审批；工程预算增加５％以上的，须按程序报市政府审批。
第十条 政府投资建设项目工程竣工决算前，项目业主单位应按工程总造价预留不少于３０％的工程款，经竣工验收和投资评审后再予以结算。
第十一条 政府投资建设项目工程实行预决算评审制度。政府投资建设项目工程预算由市财政投资评审中心评审，项目工程预算评审结果经市财政部门审定批准后作为项目招标依据。工程竣工决算由市财政投资评审中心评审或委托市审计部门评审，项目工程决算评审结果经市财政部门审定批准后作为工程价款结算依据。重大政府投资建设项目工程竣工决算必须依法接受审计机关的审计监督。
第三章 融资管理
第十二条 市政府成立郴州市加强和改进融资工作领导小组（以下简称“市融资工作领导小组”），负责政府投资建设项目融资管理。市融资工作领导小组办公室具体负责政府投资建设项目融资的日常管理工作。
第十三条 政府投资建设项目融资应遵循统一管理、综合平衡的原则。经市政府批准设立的各类融资主体，应根据年度政府投资建设项目资金预算，编制政府投资建设项目年度融资计划草案。市财政部门会同市城投中心等单位对年度融资计划草案进行审核，综合编制年度政府投资建设项目融资计划，报市政府批准后执行。
第十四条 融资主体应根据市政府批准的年度政府投资建设项目融资计划，制定具体融资方案，落实融资方式、期限、成本和还款来源，经市财政部门审核，报市政府批准。
第十五条 融资主体原则上不得调整经市政府批准的年度政府投资建设项目融资计划；确需调整的，必须按程序报市政府批准。
第十六条 市政府设立偿债专项资金，用于政府投资建设项目融资还本付息。偿债专项资金年度如有结余，经市政府批准，可调剂用于政府投资建设项目建设。
第四章 资金使用管理
第十七条 政府投资建设项目资金实行专户管理。市财政部门设立政府投资建设项目资金专户，用于归集管理政府投资建设项目专项资金、偿债资金和融资资金。各种政府投资建设项目资金必须按规定归集进入资金专户。项目业主单位也要开设政府投资建设项目资金专户，实行专户管理，专账核算。
第十八条 政府投资建设项目资金实行资金整合、归口管理。中央和省补助、市本级财政预算安排等用于政府投资建设项目的资金，由市财政部门统一归集，统一拨付。资金拨付原则上实行国库集中支付，法律法规另有规定的除外。政府投资建设项目资金归集由市财政部门会同相关部门提出意见，报市政府审定后实施。
第十九条 政府投资建设项目资金使用计划实行市政府主要领导审批制度。政府投资建设项目资金的拨付，由用款单位按规定程序编制用款计划，经市财政部门审核、市政府分管领导签署意见后，报市政府主要领导审批。
第二十条 政府投资建设项目资金实行专款专用。项目业主单位须按照项目资金计划确定的用途使用政府投资建设项目资金。任何单位和个人不得截留、挤占和挪用政府投资建设项目资金。
第二十一条 建立政府投资建设项目资金收支计划执行情况报告制度。项目业主单位每月１０日前应向市财政部门及市建设项目主管部门报送财务会计报表及政府投资建设项目资金使用情况表。市财政部门按月汇总后统一向市政府报告政府投资建设项目资金收支计划执行情况，年终由市财政部门向市人大常委会报告政府投资建设项目资金预算执行情况。
第五章 资金结算管理
第二十二条 政府投资建设项目应按照财政部、建设部《关于印发〈建设工程价款结算暂行办法〉的通知》（财建〔２００４〕３６９号）规定，依照合法、平等、诚信的原则，办理工程价款结算。
第二十三条 政府投资建设项目的工程进度款按照不低于５０％、不高于７０％的比例支付，实行国库集中支付的政府投资建设项目工程进度款应控制在７０％以内，具体支付比例应在合同中约定，并应在合同中补充“工程结算款项待市财政部门审批竣工财务决算后清算”等有关条款。
第二十四条 经市财政部门审查核减的投资，项目业主单位应当负责向有关单位和个人收回。
第二十五条 政府投资建设项目在竣工验收合格后，项目业主单位应在３个月内向市财政部门报送竣工财务决算审批申请，竣工决算资料应包括各类批复文件、设计文本、招投标资料、合同、工程进度报表、设计变更、索赔资料、隐蔽工程验收资料、会议纪要、财务资料等。无特殊理由逾期不报，影响项目竣工验收的，由市财政部门予以通报，所造成的后果由项目业主单位承担。
第六章 监督检查
第二十六条 为加强政府投资建设项目资金监督管理，由市财政部门向融资主体委派财务总监，参与公司重大决策，帮助公司建立和完善财务管理制度，监督政府投资建设项目资金使用，确保专款专用。
第二十七条 建立政府投资建设项目资金绩效和风险评价制度。由市政府委托市财政部门组织实施资金绩效和风险评价活动，聘请具有相应资质的专家和中介机构组成资金绩效和风险评价小组，对年度政府投资建设项目资金预算执行、财务管理、资产配置和效益、债务风险等情况进行评估，并将绩效和风险评价结果向市政府报告。
第二十八条 建立政府投资建设项目资金监督检查制度。市财政、审计、监察部门会同市建设项目主管部门依法对政府投资建设项目资金进行监督检查，对发现的违规行为由相关部门依法处理并实行责任追究；触犯法律的，移送相关部门依法追究法律责任。
第七章 附 则
第二十九条 本办法自公布之日起实施。各县市区可参照本办法执行。
第三十条 本办法由郴州市财政局负责解释。法律法规另有规定的，从其规定。